Le contrat de capitalisation

Le contrat de capitalisation est un produit d'épargne à moyen et long terme qui vous permet de faire fructifier votre capital en le plaçant sur différents supports financiers. Accessible à tout moment, il s'adapte à votre profil et à vos objectifs patrimoniaux.

Comment ça fonctionne ?

Vous versez des sommes sur votre contrat (en une fois ou de manière programmée) qui sont ensuite investies sur des supports de votre choix : fonds en euros pour sécuriser votre capital, ou unités de compte (actions, obligations, ETF, SCPI…) pour viser une performance plus dynamique. Les intérêts générés viennent s'ajouter progressivement à votre capital initial : c'est le principe même de la capitalisation.

Votre épargne reste disponible à tout moment grâce aux rachats partiels ou totaux.

Qui peut souscrire ?

Le contrat de capitalisation est ouvert aussi bien aux particuliers qu'aux personnes morales (entreprises, holdings, associations) ce qui en fait notamment une solution prisée pour optimiser la trésorerie d'entreprise.

Une fiscalité qui récompense la durée

Plus vous conservez votre contrat longtemps, plus la fiscalité devient avantageuse. Après 8 ans de détention, les gains bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule (9200 € pour un couple). Tant qu'aucun retrait n'est effectué, les plus-values ne sont pas imposées.

Un outil de transmission patrimoniale

Le contrat de capitalisation peut être transmis ou donné de votre vivant, en pleine propriété ou en démembrement, sans clôturer le contrat. Les héritiers conservent ainsi l'antériorité fiscale du contrat, un avantage non négligeable pour organiser sa succession.